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*内部稽核

本公司内部稽核隶属董事会,内部稽核工作旨在执行经董事会通过之年度稽核计划,其计划系依据金管会等主管机关之相关函令规定及风险评估结果所拟订,并依需要另外执行专案稽核与改善追踪,目前运作方式如下:

◇ 每年排定稽核计划,经董事会通过后依计划执行稽核。稽核报告完成之次月底前,呈报各监察人及独立董事,并将稽核作业执行状况向董事会报告。

◇ 每年年初安排各单位自行评估内部控制,由稽核单位进行覆核,并出具「内部控制声明书」,以作为董事会及总经理评估整体内部控制制度有效性及出具内部控制制度声明书之依据。