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公司治理

*內部稽核

內部稽核組織及運作:
本公司內部稽核單位隸屬董事會,依公司規模、業務情況、管理需要及其他有關法令之規定,配置適任及適當人數之專任內部稽核人員共計2人。
內部稽核單位依風險評估結果擬訂年度稽核計畫並確實執行,範圍涵蓋本公司及子公司,據以評估公司之內部控制制度,並檢附工作底稿及相關資料等作成稽核報告,呈報各獨立董事,並將執行情形向董事會報告。
內部稽核單位每年定期覆核本公司及子公司之內控制度自行評估報告,併同稽核所發現之內部控制缺失及異常事項改善情形,以作為董事會及總經理評估整體內部控制制度有效性及出具內部控制制度聲明書之主要依據。

獨立董事與內部稽核主管及會計師溝通情形:
本公司每年至少6次審計委員會及2次獨立董事與內部稽核主管及會計師溝通會議,
112年度審計委員會開會7次,獨立董事與內部稽核主管及會計師溝通會議2次,日期、出席人員、溝通事項及結果如下:

 

日期
 

出席人員
 

溝通事項
 

溝通結果
 
112.01.13
審計委員會
李明憲獨立董事
劉志鵬獨立董事
邱日清獨立董事
劉易昀經理
林穗娟財務長
 1.例行性稽核業務執行報告。
 2.追蹤自編財報進度之內控設計及執行事項。
本次會議無意見
112.03.15
審計委員會
李明憲獨立董事
劉志鵬獨立董事
邱日清獨立董事
吳秋燕會計師
林玉君協理
劉易昀經理
林穗娟財務長
 1.例行性稽核業務執行報告。
 2.111年度內控制度有效性覆核及內控聲明書討論。
本次會議無意見
112.03.15
溝通會議
李明憲獨立董事
劉志鵬獨立董事
邱日清獨立董事
吳秋燕會計師
林玉君協理
劉易昀經理
林穗娟財務長
 1.民國111年度財務報告查核方式、範圍及報告型態。
 2.會計師獨立性。
 3.關鍵查核事項。
 4.已更正及未更正之重大不實表達。
 5.對繼續經營產生疑慮之重大未確定事項。
 6.與管理階層意見不一致之事項。
 7.其他。
本次會議無意見
112.05.10
審計委員會
李明憲獨立董事
劉志鵬獨立董事
邱日清獨立董事
吳秋燕會計師
劉易昀經理
林穗娟財務長
 1.例行性稽核業務執行報告。
 2.追蹤自編財報進度之內控設計及執行事項。
本次會議無意見
112.06.27
審計委員會
李明憲獨立董事
劉志鵬獨立董事
邱日清獨立董事
林耕新獨立董事
劉易昀經理
林穗娟財務長
 1.例行性稽核業務執行報告。本次會議無意見
112.08.09
審計委員會
李明憲獨立董事
劉志鵬獨立董事
邱日清獨立董事
林耕新獨立董事
劉易昀經理
林穗娟財務長
 1.例行性稽核業務執行報告。
 2.追蹤自編財報進度之內控設計及執行事項。
 3.修訂「自行評估作業程序」。
 
本次會議無意見
112.11.07
審計委員會
李明憲獨立董事
劉志鵬獨立董事
邱日清獨立董事
林耕新獨立董事
劉易昀經理
林穗娟財務長
 1.例行性稽核業務執行報告。
 2.追蹤自編財報進度之內控設計及執行事項。
 3.修訂「內部稽核實施細則」。
本次會議無意見
112.11.07
溝通會議
李明憲獨立董事
劉志鵬獨立董事
邱日清獨立董事
林耕新獨立董事
劉易昀經理
林穗娟財務長
 1.治理單位之職責。
 2.勤業眾信聯合會計師事務所品質管理制度。
 3.查核範圍及方法。
 4.重大會計政策、重大會計估計與重大事件或交易。
 5.顯著風險及關鍵查核事項。
 6.國際財務報導準則永續揭露準則。
本次會議無意見
112.12.11
審計委員會
李明憲獨立董事
劉志鵬獨立董事
邱日清獨立董事
林耕新獨立董事
劉易昀經理
林穗娟財務長
 1.例行性稽核業務執行報告。
 2.依風險評估結果擬訂113年度稽核計畫。
本次會議無意見